生命保険

生命保険について

保険証券

被相続人の保険の加入状況については、保険証券により確認することができます。

取引金融機関での確認

また、被相続人と取引のある金融機関を通じて保険に加入していることも多いため、取引先金融機関には、預貯金等の残高を確認するだけでなく、保険の加入状況についても合わせて問い合わせを行うことが重要です。

源泉徴収票や確定申告書

また、給与所得の源泉徴収票や所得税の確定申告書の生命保険控除欄から加入している保険会社が判明することもありますので、これらの書類も注意深く確認するようにしましょう。

被相続人の所有物による確認

それでも保険の加入状況が判明しない場合には、通帳から保険料の引き落としがないか、保険会社の名前が入ったカレンダーやボールペン、タオル等がないか等を確認します。

弁護士会照会による方法

生命保険については、預貯金の場合と異なり、「社団法人生命保険協会」に対して照会請求をすることで、同協会に加盟している保険会社における（1）生命保険契約の契約日、（2）保険の種類・番号、（3）保険期間、（4）保険金額、（5）被保険者・保険金受取人、（6）保険金支払日等の情報を一括して取得することができます。 また、社団法人損害保険協会に対して照会請求を行うことで、上記と同様のことが分かります。 なお、生命保険協会に加盟していない農協などの保険は、個別に照会をかける必要があります。

生命保険については、下記表のとおり、その保険の内容（契約者、被保険者、受取人）に応じて、遺産分割の対象となる相続財産に含まれるのか否かが変わってきます（遺産分割の対象になるか否かにかかわらず、税務上は申告の対象になりますのでご注意ください）。

※ 詳細は下記表を参照