相続手続きにおける株式・投資信託に特有の問題

上場株式や投資信託については、証券会社や信託銀行を通じて取引を行い、証券会社や信託銀行の口座で管理されていることが一般的です（「特別口座」で管理されている株式については、「6. 被相続人の株式が証券会社ではなく信託銀行の特別口座にあるようです。この場合の手続きはどのようになりますか？」を参照。）

この場合、証券会社や信託銀行に取引口座があるかどうかを確認し、「取引残高証明書」（金融機関によって名称が異なる場合があります。）を発行してもらうことで、相続開始時点で保有している商品の銘柄や数量を確認することができます。 この取引残高証明書は、相続人の一人であれば請求することができ、通常、被相続人との相続関係が分かる戸籍謄本等の提出を求められます。

他方、非上場株式については、証券会社等で管理されているわけではないため、株券発行会社に問い合わせるしかありません。

基本的には取引のあった証券会社や信託銀行の支店で口座の有無を確認することができます。 それ以外の方法としては、証券会社等から定期的（原則3か月に一回）に届く取引残高報告書、株主総会の招集通知や配当通知をもとに問い合わせをしたり、普通預金口座に株式や投資信託の配当金や分配金の振込みがあるかどうかを確認するなどの方法があります。